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???近年来随着有关部门对电信网络犯罪打击力度的加大，以及断卡行动等专项行动的开展，有力的打击了犯罪分子的嚣张气焰，斩断了犯罪分子的资金通道。2021年底央行公布断卡行动进展，数据显示在“断卡”行动中，央行推动行业风险整治，清理异常银行卡14.8亿张，对涉诈高风险交易“快速监测，及时拦截”,实时拦截涉诈资金10亿元。
???在办案过程中侦查部门为了快速追回被害人资金和固定犯罪证据，往往对涉案资金一冻到底。那有些账户确实是犯罪分子为了转移资金的需要而设立的马甲账户，那有些账户则是案外第三人的账户，收取涉案资金也是基于正常的贸易往来。对于流入案外第三人账户的涉案资金要不要进行追缴，立法部门的观点也从一律追缴向认可案外人善意取得转变。
加密货币Oyster Pearl创始人面临刑事逃税指控:美国司法部表示，美国已公布了对加密货币Oyster Pearl创始人Amir Elmaani逃税的起诉。代理美国纽约市曼哈顿区检察官Audrey Strauss 9日在新闻发布会上说，Elmaani通过自己的加密货币向投资者募集资金，并没有就代币申报或纳税，从而创造了数百万美元收益。Elmaani被控两项逃税罪，每项罪名最高可判5年监禁。（sputniknews）[2020/12/10 14:46:17]
???最高人民法院1958年的批复《关于不知情的买主买得的赃物应如何处理问题的复函》指出善意买主能够取得所有权，但失主有权支付价金赎回原物。
FCoin在湖南被刑事立案:周六早间，FCoin在湖南被刑事立案。此前，已有多地FCoin受害者成功在居住地立案，包括北京、温州、广州、济南等。湖南怀化的刘先生表示，他在FCoin平台存入九十余万人民币理财后，团队称用户资产受损，无法提现。本周五，他向当地报案，向提供了银行流水、FCoin高息理财的宣传信息、运营团队微信等资料。周六早晨，刘先生接到通知，立案成功。通过刘先生提供的信息，记者登陆湖南警务执法公开系统查询，确认立案结果属实。据受害者透露，在已立案侦办此案的中，广州天河区最有进展。报案人已向提供了证明张健跟FCoin关系的视频材料，宣传高息理财等的视频材料、和张健以“工信部专家委员”身份接受采访的资料。[2020/3/28]
?《中华人民共和国刑法》规定：“犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔。”
动态 | 美国刑事调查部门分析去匿名化比特币交易 捕获儿童制品市场:据彭博社消息，美国当局表示，它们捕获了世界上最大的儿童制品市场之一。10月16日，美国公布了对23岁的韩国人Jong Woo Son的起诉书，检方称他经营一个接受比特币的暗网市场，并传播了100多万份涉及儿童的视频。美国国税局刑事调查部门负责人唐·福特(Don Fort)表示，该部门的特工确定了“暗网”服务器在韩国的位置，找到了Son本人，“我们的机构分析区块链和去匿名化比特币交易，让世界各地数以百计的捕食者得以被识别。”[2019/10/16]
?《机关办理刑事案件程序规定》规定：“为发现重大犯罪线索，追缴涉案财物、证据，查获犯罪嫌疑人，必要时，经县级以上机关负责人批准，可以发布悬赏通告。”
俄罗斯财政部副部长莫伊谢耶夫：非法采矿将负有刑事责任:财政部副部长莫伊谢耶夫告诉记者：在俄罗斯，对非法采矿负有刑事责任，将依法起诉。 惩罚是不一样的，大部分是行政性的；但如果有人专门组织加密货币进行一些结算，则会受到刑事处罚。 在俄罗斯有一个宪法原则，根据这个原则，所有的结算都是用卢布来计算的。 目前没有违反这个原则的惩罚。 我们将更详细地规定宪法原则的实施和对违法程度的不同程度。[2018/1/23]
??1992年最高人民法院研究室《对后抵债的赃款能否判决追缴问题的电话答复》认为犯罪分子以手段，非法取的赃款，即使用以抵债归还了债权人的，也应依法予以追缴。
??《最高人民法院关于审理案件具体应用法律的若干问题的解释》第十一条规定：“行为人将财物已用于归还个人欠款、货款或者其他经济活动的，如果对方明知是财物而收取，属恶意取得，应当一律予以追缴；如确属善意取得，则不再追缴。”
?《部关于办理利用经济合同案件有关问题的通知》规定：“行为人将财物已用于归还债务、货款或者其他经济活动的，如果对方明知是财物而收取，属恶意取得，应当一律予以追缴；如确属善意取得，则不再追缴。被害人因此遭受损失的，可依法提起附带民事诉讼解决。”
??《关于依法查处盗窃、抢劫机动车案件的规定》规定：“对不明知是赃车而购买的，结案后予以退还买主。”
?《最高人民法院、最高人民检察院关于办理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定：“他人善意取得财物的，不予追缴。”
?《最高人民法院关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定》规定：“第三人善意取得涉案财物的，执行程序中不予追缴。作为原所有人的被害人对该涉案财物主张权利的，人民法院应当告知其通过诉讼程序处理”。
??《最高人民法院、最高人民检察院、部关于办理电信网络等刑事案件适用法律若干问题的意见》规定：“他人善意取得财物的，不予追缴。”
??《关于办理黑恶势力刑事案件中财产处置若干问题的意见》规定：“有证据证明依法应当追缴、没收的涉案财产无法找到、被他人善意取得、价值灭失或者与其他合法财产混合且不可分割的，可以追缴、没收其他等值财产。”
???可见对赃物适用善意取得，司法实务中已经取得了共识。然而不管是《刑事诉讼法》还是《机关办理刑事案件程序规定》对如何从程序上保障案外人的善意取得都没有明确规定。实务中的情况是侦查部门为了固定证据，防止犯罪资金转移，往往顺着资金流一冻到底，先冻结再审查。对于审查期限却没有规定。《机关办理刑事案件程序规定》规定对冻结的财产，经查明确实与案件无关的，应当在三日以内通知金融机构等单位解除冻结，并通知被冻结财产的所有人。对要在多长时间内查明没有规定。
???另外相关法律法规虽然规定了案外人可以对涉案财物善意取得，却没有明确规定案外人对被查封、扣押、冻结的财物如何进行救济。实务中往往依靠办案部门的自我审查，当案外人向办案部门进行申诉后，由办案部门自行进行审查，难以保证案外人的救济权。
???笔者认为程序公正才是真正的公正，为有效保障案外人的善意取得的救济权，应对案外人的救济设置具体的程序保障。诸如应明确侦查机关的审查期限，明确相关部门的监督职能，保障案外人的知情权、诉讼参与权等。
来源：金色财经
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