校友聚会，微醺之下一位平时谦恭的校友大言不惭地问我：飒姐，不干净的钱，买成币，从外边转一圈不就合法了吗？呵呵，我能说什么呢，还是踏踏实实回来给大家做普法工作吧。今天跟朋友们聊聊，是个啥东东？
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罪
法制节目在我国民众中的受欢迎程度，有目共睹，很多老百姓在电视中也许听说过罪。我国刑法第191条对这种犯罪进行了规定：
明知是犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处金额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处数额百分之五以上百分之二十以下罚金：
肖飒：销售比特币矿机存在反、侵权及税务风险:北京大成律师事务所合伙人、中国银行法学研究会理事肖飒表示，销售比特币矿机存在一定的法律风险。一是反风险。尽管目前中国现行有效的法律法规中没有规定矿机生产商必须承担反义务，但与虚拟币相关的反问题始终在监管部门的视线范围内。二是专利侵权风险。矿机生产商属于芯片制造业，因此涉及大量专利问题，若明知销售的比特币矿机侵犯专利权却仍然参与销售，可能会违反《专利法》第十一条第一款的规定，构成对权利人专利权的侵犯。三是税务风险。一些矿机厂商在销售矿机时会接受比特币支付，可能会引发税务风险。（证券日报）[2021/3/29 19:24:36]
提供资金账户的；
声音 | 肖飒：“区块链”不等于“取款链”，区块链的推广不等于ICO的死灰复燃:中国银行法学研究会理事肖飒发表题为“正规区块链项目，法律边界在哪？”的文章，其中提到，《关于防范代币发行融资风险的公告》文件中指出了ICO的风险，“代币发行融资与交易存在多重风险，包括虚假资产风险、经营失败风险、投资炒作风险等，投资者须自行承担投资风险。”可以看到，ICO在国内的定义是一种非法公开融资行为，不仅经营者违法，同时投资者也有巨大的风险。此外，结合银保监的发函以及近期上海市的《关于开展虚拟货币交易所排摸整治通知》，“区块链”不等于“取款链”，ICO等非法公开融资活动依然是被禁止的，区块链的推广不等于ICO的死灰复燃。[2019/11/20]
协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；
声音 | 肖飒：国内部分区块链公司提供“成立交易所或代发平台币”业务是违法的:据每日经济新闻报道，近日，记者注意到一个既可以帮助客户创建代币又能一键开交易所的软件。记者尝试创建代币，官网介绍该服务“操作简单快捷，只需三步就能发行代币：注册登录、填写代币信息、支付ETH”。创建页面简单粗暴，创建者需要输入代币全称、代币简称、初始发行总量、小数位数等最基础的信息。记者了解到，除了创建代币，该软件还支持上币和一键开交易所等服务。 中国银行法学研究会理事肖飒对记者表示，2017年9月4日央行等七部门发布《关于防范代币发行融资风险的公告》后，国内的交易所外移或关闭。国内部分区块链公司宣传能够提供“成立交易所或代发平台币”业务，这是有违我国现行政策和法律的，其中提供“代发平台币”业务行为涉嫌触犯我国《刑法》第二百二十五条非法经营罪，提供“成立交易所”业务的行为则是设立交易所行为的帮助行为，与参与投资设立交易所的投资人形成共犯关系，共同触犯非法经营罪。[2019/7/10]
通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；
大成律所合伙人肖飒：“空气币”、海外发币国内销售或触犯刑法:据Bianews，北京大成律师事务所合伙人肖飒发文称，当前如果出现“空气币”等行为，行为人可能面临刑法第266条罪的追究，因此，项目真实性是核心。此外，肖飒还指出，在海外进行发币，又到国内宣售的，可能会涉嫌刑法第255条非法经营罪。[2018/2/27]
协助将资金汇往境外的；
以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。
涉币事件中，以自然人犯罪为绝对主力，不排除个别主体是新加坡基金会等。
2
交易所，可能成为罪主体
且不说内地的交易所，其法律身份灰色，即便是海外合法的交易所，在一定条件下也有可能触犯中国的罪而受到刑事追究。
罪的一个难点是考察是否“明知”是“脏资产”而协助洗白。根据2009年11月最高人民法院《关于审理等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条，明确了“明知”的判断，应当综合被告人的认知能力，接触他人犯罪所得及其收益的情况，犯罪所得及其收益的种类、数额，犯罪所得及其收益的转换、转移方式以及被告人的供述等主客观因素进行认定。
具有下列情形之一的，可以认定“明知”，但有证据证明确实不知道的除外：
知道他人从事犯罪活动，协助转换或者转移财物的；
没有正当理由，通过非法途径协助转换或者转移财物的；
没有正当理由，以明显低于市场的价格收购财物的；
没有正当理由，协助转换或者转移财物，收取明显高于市场的“手续费”的；
没有正当理由，协助他人将巨额现金散存于多个银行账户或者在不同银行账户之间频繁划转的；
协助近亲属或者其他关系密切的人转换或者转移与其职业或者财产状况明显不符的财物的；
其他可以认定行为人明知的情形。
3
兜底条款的限定范围
作为成文法，我们最担心的是法律的解释“隐晦不清晰”，因而扩大或缩小了打击犯罪的范围。所以，对于兜底条款，尤其是重要的常见罪名，必须将“其他”两个字的内涵和外延表达清楚。
本罪第项规定的“以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质”就有专门的七种情形，大家对照具体内容，不要踏红线：
通过典当、租赁、买卖、投资等方式，协助转移、转换犯罪所得及其收益的；
通过与商场、饭店、娱乐场所等现金密集型场所的经营收入相混合的方式，协助转移、转换犯罪所得及其收益的；
通过虚构交易、虚设债权债务、虚假担保、虚报收入等方式，协助将犯罪所得及其收益转换为“合法”财物的；通过买卖彩票、奖券等方式，协助转换犯罪所得及其收益的；
通过方式，协助将犯罪所得及其收益转换为收益的；
协助将犯罪所得及其收益携带、运输或者邮寄出入境的；
通过前述规定以外的方式协助转移、转换犯罪所得及其收益的。
4
写在最后
我们不反对持有比特币这种虚拟财产，但是我们反对使用虚拟币向海外转移资产或。从国际上看，对于类的犯罪，各国、监管机关绝对重视，国际间合作较为频繁，也有常规渠道进行日常沟通。
从暗网爬出来的比特币，要把过去脱的衣服一件一件穿回来，而不是被拖进泥潭里，继续成为国际犯罪的资金渠道。我们也奉劝内地的持币者，不要试图将虚拟币当做的工具，出来混早晚是要还的。
以上就是今天的分享，感恩读者！！
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